810 Ruimtelijke Ordening

Mutatie reserve: Bij de kadernota 2020 zijn middelen beschikbaar gesteld die noodzakelijk zijn voor de werkzaamheden verbonden aan de invoering van de nieuwe Omgevingswet. Hiervoor is een Programmaplan Omgevingswet 2019-2020 opgesteld. Vanwege uitstel van de invoeringsdatum tot 1 januari 2022 lopen de programmawerkzaamheden door in 2021. Financiële dekking vindt plaats vanuit de bestemmingsreserve Implementatie Omgevingswet.

-562

562

Urentoerekening: Betreft een hogere urentoerekening aan ruimtelijke ordening. Hiertegenover staat een voordeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat.

-

-126

820 Grondexploitatie

Mutatie reserve: De geraamde onttrekking aan de algemene reserve in verband met de aanvulling van de voorziening nadelige complexen als gevolg van lagere verwachte negatieve resultaten op de grondexploitaties Ackerswoude, Oude Leede en Stanislas heeft niet plaatsgevonden. Voor een nadere toelichting op de mutaties en resultaten van het grondbedrijf wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid.

-358

-

Mutatie reserve: Dit betreft vrijval van de voorziening nadelige complexen als gevolg van lagere verwachte negatieve resultaten op de grondexploitaties Ackerswoude, Oude Leede en Stanislas. De vrijval uit de voorziening nadelige complexen wordt gestort in de algemene reserve. Voor een nadere toelichting op de mutaties en resultaten van het grondbedrijf wordt verwezen naar de paragraaf grondbeleid.

-

1.237

Planvoorbereiding: Betreft de voorbereidingskosten voor anterieure overeenkomsten en grondexploitaties in voorbereiding die worden geactiveerd conform raadsbesluit zaaknr. 1117818.

-101

101

Strategisch vastgoed: Als gevolg van de tweejaarlijkse herwaardering van strategisch vastgoed zijn diverse gronden lager gewaardeerd, nadeel € 862K. Hiertegenover een opbrengst van €175K als gevolg van een overdracht van perceel grond Verkeerstorenplein 3.

-

-862

Overig

-12

-6

Bouwleges: In december 2020 zijn op de valreep nog legesinkomsten van nieuwbouwprojecten ontvangen, hierdoor een hogere opbrengst bouwleges van €360.000. Tevens is het begrote inhuurbudget voor externe plantoetsers en constructeurs niet volledig ingezet in 2020.

360

90

Woonvisie: In 2020 is het ontwerp van de Woonvisie opgesteld en ter vaststelling aan de raad aangeboden. Het beschikbaar gestelde budget is hiervoor niet volledig ingezet.

-

21

310 Economische ontwikkeling

Urentoerekening: Betreft een lagere urentoerekening aan economische ontwikkeling. Hiertegenover staat een nadeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat.

-

15

320 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Overig

0

0

Overig

-3

-7

Overig

4

-5

03 Mobiliteit

Degeneratieopbrengsten: De inkomsten bij straatmeubilair zijn in 2020 hoger dan begroot door een aantal factoren: Het effect van Corona op de huuropbrengsten van reclame was kleiner dan aanvankelijk werd ingeschat; Een afrekening uit 2019 voor laadobjecten viel gunstiger uit dan voorzien; Inkomsten voor de aanleg van glasvezel voor kavels waren niet geraamd.

83

-

Straatmeubilair: Betreft ontvangen subsidie van twee abri's Pijnacker Centrum.

50

-

Urentoerekening: Betreft een hogere urentoerekening aan taakveld verkeer en wegen. Hiertegenover staat een voordeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat.

-

-90

Overig

11

-14

Overig

-

-1

04 Groen en recreatie

Areaal: De berekening van budget voor dekking van areaaluitbreiding is niet toereikend voor de extra werkzaamheden die uitgevoerd moeten worden op het gebied van onderhoud groen.

-

-119

Onderhoudsbestekken: De kosten voor onderhoudsbestekken zijn in 2020 hoger dan begroot door nieuwe aanbesteding in 2019. Bijstelling van de raming is uitgesteld in afwachting van afrekening in 2020.

-

-148

Urentoerekening: Betreft een hogere urentoerekening aan taakveld openbaar groen. Hiertegenover staat een voordeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat.

-

-70

420 Onderwijshuisvesting

Resultaatbestemming: De sloopkosten van de Mariaschool zijn nog niet volledig gemaakt.

-

14

Resultaatbestemming: Het budget voor bouwrijp maken rond de uitbreiding van het Kraaienest is nog niet ingezet.

-

60

Overig

-

-4

Leerlingenvervoer: Hogere lasten door een nieuw aanbestedingstraject en de implementatie van het leerlingenvervoer. De gemeente Pijnacker-Nootdorp heeft dit project getrokken. De bijdrage in kosten van de overige deelnemers is daardoor ook hoger.

17

-35

Onderwijsachterstanden beleid: De rijkssubsidie voor het Onderwijsachterstanden beleid is hoger dan oorspronkelijk begroot.

11

-

RMC: De ontvangen subsidie is niet volledig besteed en wordt doorgeschoven naar 2021.

-

14

Uren onderwijsbeleid en leerlingzaken: Met name het project om te komen tot de Lokaal Educatieve Agenda heeft minder interne uren gekost, doordat de opdracht is uitgevoerd door een extern bureau. Dit had te maken met het vertrek van de interne projectleider. Daarnaast zijn vanwege corona minder activiteiten uitgevoerd en zijn er minder bijeenkomsten met het onderwijsveld geweest.

-

47

Overig

-8

-4

06 Collectieve voorzieningen

Gevolgen corona: Het budget voor stimulering van breedtesport is niet ingezet vanwege Corona.

-

17

Resultaatbestemming: Voor de uitvoering van de combinatiefunctionarissen in 2020 en 2021 is eenmalig extra budget beschikbaar gesteld. Het overschot op dit budget dient ter dekking van de lasten in 2021.

-

20

520 Sportaccommodaties

Sportaccommodaties: De hogere onderhoudsuitgaven worden veroorzaakt doordat extra onderhoud aan de accommodaties tijdens de lock-down. Daarnaast zijn er incidenteel hogere lasten door aanschaf van diverse duurzame sportattributen.

-

-118

530 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

Resultaatbestemming: Voor de uitvoering van het hoofdlijnenakkoord cultuur is in 2020 en 2021 budget beschikbaar gesteld uit de stelpost uitvoeringsagenda. In 2020 resteert hiervan € 64.000 en voorgesteld wordt dit budget via resultaatbestemming beschikbaar te stellen in 2021.

-64

64

540 Musea

560 Media

610 Samenkracht en burgerparticipatie

Regionale activiteiten: Vanuit het regionale transformatiefonds is een bijdrage aan onze gemeente gedaan. Deze bijdrage is een vergoeding voor kosten voor (regionale) innovaties. Omdat dit geen structurele inkomsten zijn, is dit niet eerder in de begroting opgenomen.

36

-

Verrekeningen oude jaren: Reserveringen van nog te betalen posten uit de jaren 2015 en 2016 zijn in deze jaarrekening afgeboekt (€ 495.000 positief). Deze reserveringen, bedoeld voor nakomende declaraties jeugdhulp, vonden plaats op basis van de jaarrekeningen Jeugdhulp van het Inkoopbureau (thans Servicebureau jeugdhulp Haaglanden) zoals die destijds door de accountant zijn vastgesteld. De afgeboekte reserveringen komen ten gunste van de Bestemmingsreserve Sociaal domein (€ 495.000 negatief).

-

495

Overig

2

-4

Gemeenschappelijke projecten: Deze opbrengst komt vanuit een bijdrage uit de regio ten behoeve van de deelname aan het gemeenschappelijke project Meldpunt Bezorgd. Dit gebeurt aan de hand van een declaratie door de gemeente waardoor deze inkomst niet standaard in de begroting staat opgenomen.

40

-

Overig

2

-5

Urentoerekening: Betreft een lagere urentoerekening aan taakveld volksgezondheid. Hiertegenover staat een nadeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat.

-

24

Overig

-

3

Overig

-1

0

07 Individuele voorzieningen

Bijstandsuitkeringen (BUIG): Binnen dit taakveld worden de bijstandsuitkeringen verstrekt. De bruto boekingen van de belastingen en premie afdrachten veroorzaken overschrijdingen aan zowel de lasten- als de batenkant. Per saldo blijkt de Rijksbijdrage toereikend te zijn geweest.

918

-791

Tozo 1 t/m 3: In de Najaarsnota is het door het Rijk aangekondigde voorschot van € 8,7 miljoen voor de uitvoering van de Tozo aan zowel de inkomsten- als de uitgavenkant van de begroting opgevoerd. Hiervan is in 2020 € 3,7 miljoen ingezet voor uitkeringen, uitvoeringskosten en een deel voorziening voor oninbare vorderingen op uitgekeerde voorschotten. Het deel dat niet is aangewend in 2020 is op de balans geplaatst waardoor er ten opzichte van de begroting aan de batenkant een nadeel van € 5 mln. resteert en aan de lastenkant een voordeel van € 5,2 miljoen nadeel resteert. Het verschil is een deel van de vergoeding voor de uitvoeringskosten die nog niet gemaakt zijn. Dit bedrag (€ 165.394) moet in 2021 beschikbaar komen via een voorstel tot resultaatbestemming bij deze jaarrekening.

-4.985

5.150

Overig

23

26

Bijzondere Bijstand: Voor gezinnen met ouders met een sociaal of medische indicatie kan worden voorzien in een bijdrage aan de kosten voor kinderopvang. Dit betreft een open einde regeling. Bij de najaarsnota is het budget aangepast op de verwachte uitputting. Er is uiteindelijk meer gebruik van gemaakt.

-

-19

Sociale werkvoorziening: De budgetten Sociale Werkvoorziening worden gebruikt voor de bekostiging van o.a. Wsw en beschut Werk. Het overschot wordt veroorzaakt door enerzijds een afnemend aantal medewerkers uit de oude WSW regeling. Anderzijds doordat in de voorliggende periode de taakstelling beschut niet werd gerealiseerd. Deze achterstand is inmiddels volledig ingelopen. Hierdoor drukt de volledige taakstelling op het budget in 2021.

-

125

Overig

0

-1

Gevolgen corona: Als tegemoetkoming op de lagere inkomsten uit eigen bijdragen op Wmo voorzieningen als gevolg van corona, compenseert het Rijk deze bedragen voor de periode april-mei. Deze compensatie heeft een relatie met de afwijking op de inkomsten eigen bijdragen in taakveld 671 Maatwerkdienstverlening 18+.

22

-

Overig

1

19

Regiotaxi: De voorlopige afrekening regiotaxi 2020 valt lager uit dan eerder werd verwacht. Dit is het gevolg van minder gebruik van de regiotaxi, veroorzaakt door corona. Hier staan ook lagere inkomsten uit eigen bijdragen tegenover.

-10

21

Wmo voorzieningen: De budgetten Wmo voor woon-, rolstoel- en vervoersvoorzieningen zijn in de najaarsnota aangepast met € 250.000 naar de op dat moment geldende verwachtingen. De uiteindelijke realisatie blijkt lager.

-

92

Overig

-2

4

Kwijtschelding gemeentelijke belastingen: De verwachte toename van het aantal kwijtscheldingen waarmee rekening is gehouden in de begroting 2020 als gevolg van de Corona zien we niet terug in de realisatiecijfers van 2020.

-

54

Wmo eigen bijdragen : Vanwege corona is er minder inzet geweest bij de Wmo waardoor de inkomsten op eigen bijdragen door gebruikers van de Wmo voorzieningen lager zijn. Voor een deel (€ 22.000) staat hier een vergoeding van het Rijk tegenover (zie taakveld 650).

-64

-

Wmo Pgb begeleiding : In het laatste kwartaal van 2020 zijn pas de eerste prognoses voor uitputting van de pgb's verstrekt door de SVB. Hierop is de begroting niet meer aangepast waardoor deze afwijking is ontstaan.

-

51

672 Maatwerkdienstverlening 18-

Jeugdzorg in natura regionaal: De kosten van in H10 verband gecontracteerde jeugdzorg. Samen met de afwijking van € 128.000 positief op taakveld 682 is de realisatie van regionaal ingekochte jeugdhulp nagenoeg conform de prognose van het Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden bij de Najaarsnota.

-

-122

Overig

1

-2

Overig

-

-2

Jeugdzorg in natura regionaal: De kosten van in H10 verband gecontracteerde jeugdzorg. Samen met de afwijking van € 122.000 negatief op taakveld 672 is de realisatie van regionaal ingekochte jeugdhulp nagenoeg conform de prognose van het Servicebureau Jeugdhulp Haaglanden bij de Najaarsnota.

-

128

110 Crisisbeheersing en brandweer

Overig

8

25

Urentoerekening: Betreft een hogere urentoerekening aan openbare orde en veiligheid. Hiertegenover staat een voordeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat

-

-65

720 Riolering

NAD samenwerking: Het gezamenlijk budget voor het NAD is in 2020 niet volledig ingezet. De ontvangen bijdrage van de deelnemers wordt overgebracht naar 2021.

-53

53

Riolering: De lasten en baten voor het aansluiten particulieren op het gemeentelijk riool zijn hoger dan begroot.

69

-40

Urentoerekening: Doordat er meer uren zijn besteed aan riolering is de begrote dotatie aan de egalisatievoorziening € 76.000 lager dan begroot.

-

76

730 Afval

Afvalinzameling: De gerealiseerde opbrengsten voor het gescheiden inzamelen van afval blijven achter bij de begrote opbrengsten.

-43

-

Overig

-2

8

Mutatie Reserve: De geplande onttrekking uit de reserve energieneutrale gemeente heeft niet plaatsgevonden omdat er in de decembercirculaire 2019 via de algemene uitkering al € 253.000 extra is toegekend.

-395

395

Urentoerekening: Betreft een lagere urentoerekening aan milieubeheer. Hiertegenover staat een nadeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat.

-

168

Overig

45

27

09 Bestuur en dienstverlening

Resultaatbestemming: Via het amendement 75-jarig Bevrijdingsfeest is bij de begroting 2020 een budget van € 75.000 beschikbaar gesteld. Vanwege de Corona heeft de 75-jarige viering van het bevrijdingsfeest niet plaatsgevonden en wordt voorgesteld het restantbudget middels resultaatbestemming beschikbaar te stellen in 2021.

-

68

Verzekeringen: In 2020 heeft er een nieuwe aanbesteding plaatsgevonden voor de aansprakelijkheidsverzekering van de gemeente. Deze valt lager uit dan waar in de begroting rekening mee was gehouden.

-

90

Overig

5

43

Gevolgen corona: In 2020 lagere legesopbrengsten ontvangen voor paspoorten, identiteitskaarten, rijbewijzen dan begroot met daartegenover een lagere afdracht van de rijksleges.

-84

84

Overig

-20

28

10 Algemene dekkingsmiddelen

Mutatie reserve: Als gevolg van de Corona is het organisatie & ontwikkelbudget, dat bestemd is voor acties die de gemeente steunt in de ambitie om zich te ontwikkelen tot een vraaggerichte, innovatieve, samenwerkende, professionele en data gedreven organisatie, niet volledig ingezet. Hiertegenover staat een lagere onttrekking aan de bestemmingsreserve bedrijfsvoering.

-100

-

Mutatie reserve: Er zijn weinig studie uitgaven gedaan in 2020, het resterende opleidingsbudget is gedoteerd in de reserve Faciliteiten personeel.

-

-63

Urentoerekening: Betreft een lagere urentoerekening aan taakveld Overhead. Hiertegenover staat een nadeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat.

-

30

050 Treasury

Urentoerekening: Betreft een hogere urentoerekening aan taakveld Treasury. Hiertegenover staat een voordeel op programma 10, Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat.

-

-10

061 OZB Woningen

Urentoerekening: Betreft een hogere urentoerekening aan taakveld OZB woningen. Hiertegenover staat een voordeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat.

-

-51

062 OZB Niet woningen

Vz dubieuze debiteuren: Voor de verwachte oninbaarheid van belastingdebiteuren is een voorziening dubieuze debiteuren gevormd wat op mindering wordt gebracht van het debiteurensaldo. Betreft een vrijval van €129.000.

-

129

063 Parkeerbelasting

064 Belasting overig

Urentoerekening: Betreft een lagere urentoerekening aan taakveld Belasting overig. Hiertegenover staat een nadeel op programma 10. Algemene dekkingsmiddelen, taakveld 0.80 Overige baten en lasten. Per saldo heeft dit geen effect op het rekeningresultaat.

-

19

070 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

Algemene uitkering oude jaren: Afrekeningen over voorlopig vastgestelde maatstaven uit de jaren 2017-2019 leveren € 204.000 meer inkomsten op dan waarmee eerder rekening werd gehouden.

204

-

Overig

0

-3

Kapitaaloverdracht van het Rijk: Via de regeling specifieke uitkering sport (SPUK) wordt de gemeente van 2019-2022 gecompenseerd voor het feit dat btw over aanleg en onderhoud van sportvelden niet meer gecompenseerd mag worden. De compensatie voor het hogere mengpercentage is niet in de begroting opgenomen en levert derhalve een eenmalig voordeel op.

32

-

Stelpost onvoorzien: Een voordeel van € 72.000 als gevolg van het niet invullen van het restant van de stelpost onvoorzien.

-

72

Vz dubieuze debiteuren: Voor de verwachte oninbaarheid van debiteuren is een voorziening dubieuze debiteuren gevormd wat op mindering wordt gebracht van het debiteurensaldo. Betreft een aanvulling van € 225.000.

-

-225

090 Vennootschapsbelasting

Overig

-

-1

9004 Reserve rekeningresultaat

0

118

118

-5.351

1.268

-4.083

9233 Reserve kapitaallasten ISV Pijnacker Noord

0

27

27

0

68

68

9004 Reserve rekeningresultaat

0

78

78

9243 Reserve Kapitaallasten renovatie scholen P-Noord

0

4

4

9251 Reserve Particuliere Initiatieven

0

8

8

-973

688

-286

9004 Reserve rekeningresultaat

0

180

180

9274 Reserve gevolgen Corona

0

21

21

0

120

120

878

-67

9542 Voorziening FLO Brandweer

-814

-528